河北建工集團系河北省屬重點(diǎn)骨干企業(yè)，成立于1952年。國內業(yè)務(wù)遍布30個(gè)省、自治區、市，累計完成超20000個(gè)項目的建設。海外市場(chǎng)涵蓋30多個(gè)國家和地區，在東南亞、中亞、西非、東非、拉美等多地設立分支機構。連續多年入選中國企業(yè)500強，中國建筑業(yè)承包商80強和ENR全球最大250家國際承包商。

盡管河北建工在建筑工程領(lǐng)域，以其強大的施工能力和良好的市場(chǎng)口碑，始終保持著(zhù)領(lǐng)先地位。然而，面對當前經(jīng)濟形勢下行和市場(chǎng)競爭加劇的雙重壓力，河北建工集團以創(chuàng )新為動(dòng)力，以數智化為工具，積極構建價(jià)值財務(wù)新動(dòng)能，探索數智司庫新范式，力求從傳統建筑巨擘向數智化華麗蛻變。

為了探索河北建工的司庫建設的領(lǐng)先實(shí)踐，用友與河北建工財務(wù)部副部長(cháng)董超進(jìn)行了一次深度對話(huà)。

在工程承攬方面，河北建工市場(chǎng)開(kāi)拓的步伐并未受到太大阻礙。然而，隨著(zhù)市場(chǎng)環(huán)境的不斷變化，公司也面臨著(zhù)越來(lái)越多的挑戰，特別是在資金回款方面。一些業(yè)主雖然有著(zhù)強烈的建設需求，但自身的籌資或資金到位情況并不理想。這就要求施工企業(yè)對市場(chǎng)做出準確判斷，對業(yè)主進(jìn)行充分了解，對當地環(huán)境進(jìn)行深入分析，從而精準把握工程承攬的可行性。

經(jīng)濟形勢下行對建筑業(yè)的整體利潤產(chǎn)生了不小的沖擊。盡管建筑業(yè)規模逐年增長(cháng)，但其利潤率卻在逐漸壓縮。與此同時(shí)，資金占用越來(lái)越高，使得一些工程在計入資金成本后，可能僅能實(shí)現微利，甚至略虧。這是當前整個(gè)建筑行業(yè)所面臨的共同難題。

董超介紹，為了應對這一挑戰，河北建工開(kāi)始探索投資拉動(dòng)的項目模式。由施工企業(yè)與金融機構聯(lián)動(dòng)，帶著(zhù)資金進(jìn)入項目，同時(shí)提供相應的設計、施工到交付服務(wù)。業(yè)主則分期分批向金融機構還款。這種運作方式在當前市場(chǎng)較為流行，也受到了業(yè)主的廣泛歡迎。

隨著(zhù)投資拉動(dòng)業(yè)務(wù)越來(lái)越多，傳統總包工程的利潤率越來(lái)越低，資金風(fēng)險也越來(lái)越大。因此，施工企業(yè)對資金的需求越來(lái)越大，資金管理的優(yōu)先級也愈發(fā)凸顯。

為了有效應對這些挑戰，河北建工通過(guò)司庫管理，將下屬二三級單位沉淀的資金集中起來(lái)，用于運營(yíng)。這樣不僅能產(chǎn)生更大的價(jià)值，還能實(shí)現資源的聯(lián)動(dòng)效應。當一家企業(yè)承攬了某項工程時(shí)，其他從屬單位如裝飾園林、裝配式工廠(chǎng)等都可以共同參與，共同完成這項工程，共同度過(guò)這一段時(shí)間。

目前，河北建工正處于轉型的關(guān)鍵時(shí)期。公司在打造司庫時(shí)，以資金為切入點(diǎn)，逐步推進(jìn)金融資源的整合。這不僅包括資金和金融機構的授信，還包括其他可用于融資的資產(chǎn)。通過(guò)統籌性安排和與金融機構的更高層級協(xié)同，集團避免了金融資源的浪費，并發(fā)揮了更大的價(jià)值。

司庫建設在財務(wù)體系中具有舉足輕重的地位。它不僅是財務(wù)體系的突破口和切入點(diǎn)，還在不同層面上發(fā)揮著(zhù)不同的作用。在操作層面，司庫建設能夠規范賬戶(hù)的統一管理，實(shí)現資金的票據集中和規范化管理。在運營(yíng)或戰略層面，司庫建設也具有深遠的戰略意義。

董超認為司庫建設永遠在路上。因為每完成一項工作，就會(huì )發(fā)現還有更大的潛力需要挖掘和延伸。目前，河北建工的司庫建設已經(jīng)基本上實(shí)現了資金和金融機構授信這一部分資源的整合。

由于業(yè)務(wù)遍布全國各地甚至海外，河北建工對銀行賬戶(hù)的管理難度非常大。一個(gè)項目可能需要開(kāi)立3至4個(gè)銀行賬戶(hù)，包括一般賬戶(hù)、農民工工資支付賬戶(hù)、預儲金賬戶(hù)、安措費賬戶(hù)等。這些賬戶(hù)的管理要求和管理難度都非常高，單純靠人工解決的話(huà)非常困難。

然而，在使用用友BIP全球司庫后，這些問(wèn)題得到了有效解決。

現在，一個(gè)人就可以輕松完成以前三四個(gè)人才能完成的工作，而且不會(huì )有任何遺漏。在系統層面，財務(wù)人員可以實(shí)時(shí)看到整個(gè)集團的現金情況，包括現金分類(lèi)、資金流轉、投資資金、閑置資金以及金融資源的占用情況等。而集團管理層則能更直觀(guān)地看到集團整體的資金流動(dòng)情況，包括大額資金的流出流入等，這對他們的管理決策提供了非常大的助力。

河北建工做數智化的目標非常清晰。對外，希望實(shí)現業(yè)務(wù)敏捷，即采購、營(yíng)銷(xiāo)、供應鏈、生產(chǎn)等能夠一條龍地快速響應市場(chǎng)和客戶(hù)需求。對內，希望通過(guò)財務(wù)、人力等管理實(shí)現更加精細化、效益化的管理。董超認為司庫在這方面起到了關(guān)鍵作用。

在司庫建設方面，河北建工通過(guò)資金這一抓手，向業(yè)務(wù)端進(jìn)行延伸。通過(guò)資金管理，實(shí)現了對業(yè)務(wù)端的反向監督和風(fēng)險把控。這種管理提升的成果不可估量。通過(guò)資金切塊和關(guān)聯(lián)項目，可以直接監督前端業(yè)務(wù)端，并控制資金來(lái)完善日常業(yè)務(wù)的標準性和合規性，從而規避相應風(fēng)險。

在風(fēng)險把控方面，司庫管理的金融市場(chǎng)反饋要早于前端業(yè)務(wù)市場(chǎng)。因此，它在風(fēng)險預警方面對企業(yè)來(lái)說(shuō)非常關(guān)鍵。通過(guò)司庫管理，可以提前發(fā)現潛在風(fēng)險，并采取相應的應對措施，從而確保企業(yè)的穩健發(fā)展。

資金是企業(yè)流轉的血液。董超業(yè)內有一句話(huà)：“短期內，一個(gè)企業(yè)沒(méi)有利潤，不一定出問(wèn)題；但是當一個(gè)企業(yè)沒(méi)有資金流的時(shí)候，極可能走向死亡?！币虼?，河北建工把資金作為一個(gè)抓手，通過(guò)司庫管理實(shí)現了對資金的精細化管控和風(fēng)險預警。

在整體風(fēng)險把控方面，司庫的管理在金融市場(chǎng)方面的反饋要早于前端真正業(yè)務(wù)的市場(chǎng)。因此，它在風(fēng)險預警方面對企業(yè)來(lái)說(shuō)非常關(guān)鍵。通過(guò)司庫管理，河北建工能夠及時(shí)發(fā)現并應對潛在風(fēng)險，確保企業(yè)的穩健發(fā)展。

在數智化時(shí)代，河北建工積極擁抱AI技術(shù)。從憑證自動(dòng)生成、銀企直聯(lián)、一鍵開(kāi)票到智能稽核、風(fēng)險預警，AI技術(shù)已廣泛應用于財務(wù)管理中。未來(lái)，河北建工將更加注重AI在人機交互方面的應用，如語(yǔ)音控制等，提升財務(wù)管理效率。AI通過(guò)大數據分析，為企業(yè)提供決策依據，助力企業(yè)發(fā)展。

河北建工正以堅定的步伐向數智化轉型邁進(jìn)，力求在激烈的市場(chǎng)競爭中保持領(lǐng)先地位，實(shí)現可持續發(fā)展。